Estructura tu patrimonio en España y protege a tus herederos

La correcta planificación patrimonial es un aspecto que a menudo se pasa por alto, especialmente entre los expatriados que residen en España. Este proceso no solo es vital para cumplir con los deseos del propietario, sino que también garantiza que sus seres queridos no enfrenten complicaciones legales en el futuro. Una adecuada estructuración del patrimonio puede ser la clave para evitar un proceso de herencia lleno de obstáculos y malentendidos. A continuación, exploraremos las consideraciones más importantes que deben tener en cuenta los expatriados en España para asegurar que sus herederos reciban lo que les corresponde sin inconvenientes.

Crear un testamento español y coordinarlo con el testamento de su país de origen

Una de las primeras acciones que deben tomar los expatriados con bienes o activos significativos en España es elaborar un testamento español. Este documento es crucial para evitar malentendidos y retrasos en el proceso de herencia.

• Testamento español: Debe ser específico en cuanto a los activos que posee en España. Asegúrese de que este testamento no revoque el testamento de su país de origen y viceversa. Puede optar por ejercer su derecho bajo la normativa de la UE para elegir la ley de sucesión de su nacionalidad.
• Testamento extranjero: Este documento debe gestionar los activos en su país natal. Es recomendable incluir una cláusula que aclare que no anula su testamento español.
• Beneficios de un enfoque dual: Contar con dos testamentos simplificará el proceso de herencia para los activos en España, evitando que sus herederos enfrenten el proceso de sucesión en el extranjero.
• Evitar problemas: Este enfoque previene complicaciones como traducciones largas, ejecutores extranjeros enfrentándose a la burocracia española, o la revocación accidental de un testamento.

En resumen, un testamento español actúa como una guía clara para sus herederos. Es un paso fundamental en la correcta estructuración de su patrimonio, asegurando que sus deseos se cumplan sin contratiempos.

Considerar el Reglamento de la UE 650/2012 y elegir la ley adecuada

Los expatriados que provienen de países de la UE (o incluso de países no miembros) cuentan con una herramienta valiosa: el Reglamento de la UE 650/2012, que establece que su patrimonio será regido por la ley de su última residencia habitual, a menos que elija la ley de su nacionalidad.

• Herencia forzada: La legislación española puede obligarle a dejar una parte significativa de su patrimonio a sus hijos. Si prefiere las disposiciones más flexibles de su país de origen, puede elegirlas en su testamento.
• Claridad para los herederos: Es crucial establecer explícitamente la ley que regirá su patrimonio para evitar confusiones y disputas sobre cuál se aplica.
• Enfoque de ley única: Si posee activos en varios países de la UE, elegir una sola ley (la que usted decida) puede simplificar el proceso para sus herederos.
• Nota importante: Elegir la ley de su país no afecta los impuestos, pero sí determina quién recibe qué y cómo se gestionará la herencia.
• Acción recomendada: En su testamento español, incluya una cláusula que indique: “Elijo que la ley de mi nacionalidad, [por ejemplo, Inglaterra y Gales], rija mi patrimonio”.

De esta forma, se minimizan las posibilidades de que sus herederos enfrenten disputas relacionadas con herencias forzadas o distribuciones inesperadas.

Comprender y planificar el impuesto de sucesiones español y mantener fondos disponibles

A pesar de que muchas regiones en España han reducido o eliminado el impuesto de sucesiones para cónyuges e hijos, es fundamental tener en cuenta este impuesto por varias razones:

• Si proviene de un país sin herencia forzada y decide dejar todo a su cónyuge, en España, sus hijos pueden heredar una parte y, por ende, tener que pagar impuestos.
• Si tiene herederos lejanos o no relacionados, España puede imponerle cargas fiscales significativas.
• Además, existe la plusvalía municipal sobre la herencia de propiedades, que debe abonarse en un plazo de seis meses tras el fallecimiento.
• Como expatriado, sus herederos pueden no tener acceso inmediato a fondos líquidos en España para cubrir estos gastos, complicando así el proceso.

Para mitigar estas complicaciones, se recomienda:

• Seguros de vida: Las pólizas de seguro de vida pueden proporcionar liquidez para pagar impuestos y a menudo ofrecen ventajas fiscales.
• Cuentas conjuntas: Tener cuentas bancarias conjuntas facilita el flujo de efectivo inmediato, aunque la parte del fallecido se considera parte de su patrimonio.
• Bonos bancarios españoles: Permiten a los herederos aplazar el impuesto de sucesiones, aunque los intereses se acumulen.
• Donaciones anticipadas: Algunas personas eligen donar partes de su patrimonio para reducir la carga fiscal al momento de su fallecimiento, pero este proceso debe manejarse con precaución.
• Beneficios regionales: Infórmese sobre las regulaciones de la región donde se encuentran sus activos, ya que pueden influir en la carga fiscal.

Titular los activos de manera correcta

La manera en que posee sus activos puede afectar la facilidad con la que se gestionan tras su fallecimiento:

• Título de bienes raíces: En España, muchas parejas optan por poner propiedades a nombre conjunto, pero esto no garantiza derechos automáticos de supervivencia, lo que significa que su parte aún debe pasar por el proceso de sucesión.
• Cuentas bancarias: Considere establecer cuentas conjuntas para asegurarse de que los fondos no queden bloqueados tras su fallecimiento.
• Activos extranjeros: Organice sus activos de la manera más eficiente según las leyes del país donde se encuentran.
• Empresa española: Algunos expatriados agrupan sus propiedades españolas en una empresa, lo que puede complicar la sucesión.
• Propiedad comunitaria: Si proviene de un estado de propiedad comunitaria, asegúrese de aclarar qué se considera propiedad conjunta.

El objetivo es garantizar que ningún activo quede atrapado en conflictos o disputas. Si tiene una familia reconstituida, es vital que las cláusulas en su testamento sean claras y específicas.

Comunicar y documentar sus deseos claramente

Incluso la mejor estructuración legal puede verse comprometida si sus herederos no comprenden sus intenciones o no pueden encontrar la documentación necesaria:

• Discutir su plan: Comparta su testamento y sus intenciones con su cónyuge y, si es posible, con sus hijos adultos.
• Lista de activos y pasivos: Mantenga un inventario actualizado de sus activos y deudas, así como la ubicación de documentos relevantes.
• Almacenamiento seguro de testamentos: Asegúrese de que tanto su testamento español como el extranjero estén guardados adecuadamente.
• Instrucciones para el funeral: Aunque no esté directamente relacionado con la sucesión, dejar instrucciones sobre sus deseos puede ser útil.
• Poderes notariales: Considere establecer un poder notarial en caso de incapacidad, para asegurarse de que sus asuntos puedan ser gestionados en su nombre.

Buscar asesoramiento profesional para situaciones complejas

Cada situación de expatriado es única. Muchas personas tienen empresas en España, familias de nacionalidades mixtas o están en segundas nupcias con hijos de matrimonios anteriores. Estas complejidades pueden dar lugar a problemas legales:

• Parejas de nacionalidad mixta: Es fundamental determinar qué ley se aplica a los activos conjuntos, considerando tanto las implicaciones españolas como las del país de origen.
• Hijos de matrimonios anteriores: Las reglas de herencia forzada podrían afectar a su cónyuge sobreviviente, haciendo que una redacción cuidadosa del testamento sea esencial.
• Patrimonios grandes con exposición fiscal internacional: Puede enfrentar impuestos de sucesiones en varios países, y un profesional puede ayudar a minimizar esta carga.
• Propiedades en el extranjero o fideicomisos: Si posee activos en un fideicomiso, la herencia de estos puede ser compleja en España.
• Mantenerse al tanto de los cambios legales: Las leyes de sucesiones en España han cambiado y continúan evolucionando, por lo que es recomendable revisar su plan cada pocos años.

No asuma que lo que funcionó en su país de origen será efectivo automáticamente en España. Integrar su planificación patrimonial a través de diferentes jurisdicciones es esencial para evitar problemas legales y fiscales que podrían afectar a sus herederos.

Para ayudar a los expatriados en la planificación de su patrimonio, ofrecemos el servicio “Papeles Claros”. Este servicio permite enviar documentos y recibir orientación personalizada sobre cómo estructurar adecuadamente su patrimonio y evitar complicaciones en el futuro.

La planificación adecuada de su patrimonio no solo es un deber legal, sino un acto de amor hacia sus seres queridos, garantizando que sean atendidos y que su legado continúe de la manera que usted desea.

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